Sam Lowry ist ein kleines unscheinbares Rädchen in einer übermächtigen Maschine der Bürokratie. Seine kleinen Fluchten münden in pubertären Fantasien, in denen er mal Ikarus, mal Siegfried, aber immer der Held ist. Doch als er sich in die Frau seiner Träume verliebt, gerät er auf der Jagd nach ihr immer tiefer in Konflikt mit den herrschenden Gesetzen.